三月初，宋军开始进攻，东路宋军连败辽军，攻占辽国歧沟关等多个城池。
辽国南京守将耶律休哥在援军未到之前，自知寡不敌众，避免与宋军争锋，昼出精锐虚张声势，夜遣轻骑袭扰，暗潜部分兵力设伏宋军侧后，断其粮道，疲惫宋军。
曹彬部宋军占据涿州仅十多天后，就因为粮草不济便退兵至白沟。
中路军田重进部在飞狐口击败辽军，擒辽将大鹏翼，攻占多个城池。
西路潘美军也击败辽军，也先后攻占了多个城池。
此时，宋太宗认为曹彬部宋军退军是重大失策，严令曹彬率军沿白沟河进军，养兵畜锐，待机北进。
曹彬部下诸将听说中西两路军连克州县、屡战屡胜，因此求功心切，都主张出战。
曹彬听信诸将意见，在补充粮食后，引军北渡白沟河，与耶律休哥军对垒。
宋军结方阵，堑地两边而行，向涿州进军。
耶律休哥以一部兵力阻击东路宋军，使得宋军且行且战，行动迟缓，一百里路竟走了二十天。
由于途中缺水，曹彬部宋军困乏不堪。
到达涿州后，曹彬得知萧太后和辽圣宗率大军已经到达涿州东面五十里处，有会同耶律休哥军钳击东路宋军之势。
于是，曹彬命部将卢斌携带城中民众先行向南撤退，亲率主力断后。
发现宋军撤退后，耶律休哥迅速抓住战机，立即率领精骑发起追击。
当时，天降大雨，败退的宋军在泥泞中艰难跋涉，士气低落，“无复行伍”，将领也无法控制。
五月初，耶律休哥的骑兵在歧沟关追上了逃跑的宋军，这支疲惫之师霎时崩溃，曹彬率领溃军连夜抢渡拒马河，慌乱中人马自相践踏，伤亡甚众。
知幽州行府事刘保勋、开封兵曹刘利涉父子、殿中丞孔宜等人溺死河中，宋军残部逃至易水南岸，又被耶律休哥的骑兵追上，前后死者数万人。
宋太宗得知东路宋军惨败的消息后大惊失色，急令中路军退守定州，西路军退屯代州。
随后，辽军又迅速向中路和西路宋军发起进攻。
结果，中路宋军不战而退，只剩下潘美和杨业率领的西路宋军孤悬敌后，形势危急。
宋西路军监军使王优在兵力对比悬殊的情况下，令杨业率兵出击。
杨业原本不同意孤军深入，可监军使王优讥讽杨业说：“君素号无敌，今见敌逗挠不战，得非有他志乎？”
杨业被迫率兵出战，结果全军被歼，杨业本人也受重伤后，被辽军所俘，绝食三日触碑而死。
至此，宋三路大军皆败，所取州县复失。
宋军在歧沟关一战遭到惨重失败后，北宋政权便完全丧失了战略进攻能力，被迫转入战略防御，耶律休哥因功封宋国王。
由此可见，耶律休哥绝对是个厉害人物，郭致尧初出茅庐，怎么可能是他的对手，而被这样一个人盯上，郭致尧已经危险了。
了解了宋军的情况，耶律休哥已经有了主意，他们这次是来打党项的，是想替李光睿收回失地。
李家自从逃到辽国，日子过得并不顺心，契丹人对于其他族人区别对待，要不是耶律贤看中李家，他们可能早就被抛弃了。
之前郭浩入侵辽东，夺走了辽东之地，正赶上辽国朝局不稳，所以耶律贤只能认栽。
现在他已经稳定了局势，萧绰也进入了朝堂，夫妻二人齐心合力整顿吏治，终于掌控了局面。
没有了内部忧患，二人的心思开始活跃起来，郭浩既然能帮女真建国，那他们为何不能帮羌人建国？
你们要东北，我们要西北，只有这样才能平衡，而且郭浩在西北做的事，辽廷也不是不知道。
原本辽国对西域没什么兴趣，可是现在不一样了，燕云十六州无法逾越，辽国必须找一个突破口，就算无法覆灭大宋，也不能让大宋太舒服。
出于这方面考虑，才派出耶律休哥讨伐党项，但是在接触羌人之前，他们必须当地戍守的宋军！
战斗打响过后，狼烟已经被援军看到，就在耶律休哥谋划的时候，又有五千援军赶了过来，其中还有三百火枪兵。
看到这些援军，郭致尧松了口气，第一次打仗就遇到这么厉害的对手，他的压力真的很大。